Cumple con tus obligaciones fiscales sin dolor

Se acerca el cierre fiscal y las empresas ya se preparan para hacer su declaración anual en marzo del 2022.

Quedan pocas semanas para que finalice el año. Entre otras muchas cosas, es el momento de actuar para pagar menos impuestos la próxima primavera. Aquí te decimos cómo.

Pon en práctica los siguientes consejos básicos que te servirán para reducir tus impuestos a pagar.

Paga en tiempo y forma tus contribuciones

Comencemos por lo más evidente. Paga siempre todos tus impuestos y evita tener que pagar aún más por culpa de las multas y recargos.

Algunos gastos deben estar efectivamente pagados al 31 de diciembre

Deducciones con personas físicas, donativos, sociedades y asociaciones civiles, etc. Son algunos de los gastos que deben estar efectivamente pagados a más tardar al cierre del ejercicio. Toma en cuenta que debes tener el XML y PDF de estas deducciones; revisa estos aspectos para evitar dolores de cabeza al momento de presentar tu declaración.

Analiza la situación de tu empresa a medio año

Hacer un cierre fiscal previo, a partir del segundo semestre del año, te permite ver cuál es el comportamiento que está teniendo tu negocio. Con base en ello, se puede diseñar una estrategia para pagar menos impuestos.

Congresos, conferencias, implementaciones

Se pueden deducir los gastos realizados en actividades para formación o capacitación profesional, y también eventos de negocios. Por ejemplo, podrían ser: cursos, seminarios, congresos, conferencias, presentaciones de productos, implementaciones, asesorías etc. ¿Ya tienes planeado qué hacer este diciembre?

Otros gastos deducibles para impuesto a la renta en la Declaración Anual son:

• Nomina o pago de sueldos.
• Gastos de viaje.
• Pagos al exterior por importación de bienes o servicios.
• Gastos de gestión (concatenar a clientes, agasajo a accionistas y/o empleados).
• Pérdidas (por robo, incendio etc.).
• Amortizaciones.
• Cuentas incobrables (provisión de cuentas por cobrar).
• Costo de ventas (mediante los métodos dispuestos para su valoración).
• Gastos locales (reembolso de gastos a personal, intereses, suministros y materiales).

Ten los respaldos de documentos (XML, PDF, contratos notariados) que estén realmente involucrados con el negocio.

Evita en todo lo posible los “No Deducibles”

Los gastos no deducibles son aquellos gastos que no pueden descontarse para el cálculo de la base imponible sobre la cual se pagarán los impuestos.

Los gastos no deducibles, en otras palabras, son los desembolsos que no se pueden considerarse en el beneficio neto antes de impuestos

Los gastos no deducibles no pueden incluirse en el cálculo del impuesto a pagar porque no están directamente relacionados con la actividad de la empresa. Por esa razón, no permiten un ahorro en los deberes con el fisco.

Algunos ejemplos de gastos no deducibles son:

• Compra de alimentos para el consumo familiar (despensa)
• Gastos personales en entrenamiento
• Multas
• Regalos
• Sanciones
• Pagos a becarios y/o practicantes

No hagas gastos que no tengan comprobante o factura

Al comprar productos o pagar servicios sin recibir un comprobante a cambio, automáticamente pierdes deducibilidad. Es decir, te quedas sin la posibilidad de tener más beneficios para compensar el Impuesto al Valor Agregado (IVA) o bien el Impuesto Sobre la Renta (ISR).

Arrendar es otra opción

Pagar una renta por bienes y servicios es una muy buena forma de reducir la carga fiscal de una empresa. Este tipo de pagos, al igual que los gastos en combustibles y mantenimientos son deducibles de impuestos. Por ello, no es casualidad que varias compañías prefieren arrendar un auto o equipos de cómputo. Que comprarlos a crédito o de contado.

Adelanta pagos de Servicios como CRM, ERP, etc.

En pocas semanas terminará el ejercicio fiscal 2021, tu contador podría informarte si te conviene hacer una compra grande para deducir gastos en diciembre, como por ejemplo una herramienta digital o servicio que ocuparás en el 2022.

Puedes anticipar la compra con su respectivo pago en el 2021, así tendrás más deducciones autorizadas por descontar a tus ingresos acumulables.

En Upnify® puedes adelantar la renovación o contratación del CRM y aprovechar su deducibilidad en este año fiscal 2021. Lo puedes contratar en cualquier frecuencia: Trimestral, Semestral o Anual, en la versión que desees, ya que podrás sumarlo a tus deducciones autorizadas en el 2021 y utilizar el beneficio en el 2022.

Hay otras recomendaciones para reducir el pago de impuestos en México. Sin embargo, para este artículo decidimos enfocarnos en las más efectivas y, de hecho, las más utilizadas.

Por último, te recordamos que la prevención y el conocimiento de las deducciones autorizadas por el SAT te ayudarán a que el pago de impuestos sea el correcto y no generar pagos en exceso en el ejercicio fiscal de este año.