Categoría: V. Umbrales, avisos y evidencia · Fecha de referencia:
Aviso
Definición
El Aviso es el reporte electrónico que se presenta ante la UIF, normalmente por conducto del SAT, cuando un acto u operación individual o acumulado cumple un umbral o condición legal. Debe elaborarse con la información del cliente, la operación, el Beneficiario Controlador cuando corresponda y los demás campos del formato oficial.
Información adicional relevante
El aviso no es una acusación ni una autorización para realizar la operación. Tampoco sustituye al expediente ni a la investigación interna. Las reglas de 2026 aclaran que debe presentarse un aviso por cada acto u operación que, individualmente o por acumulación, cumpla el supuesto, con las excepciones específicas que contemplen ciertos sectores.
Ejemplo o caso
Una empresa detecta que una operación superó el umbral de aviso. El responsable revisa la fecha correcta del acto, valida los datos del cliente, confirma el Beneficiario Controlador, integra la información requerida, obtiene la Firma Electrónica Avanzada, presenta el aviso y conserva el acuse junto con la evidencia que demuestra cómo se calculó el monto.
Punto de control
La definición debe convertirse en un criterio operativo documentado y verificable.