Fideicomitente

Definición

El Fideicomitente es la persona física o moral que aporta bienes o derechos a un fideicomiso y establece las finalidades, instrucciones o condiciones bajo las cuales serán administrados.

Su identificación es relevante porque puede conservar facultades de instrucción, designación, modificación o revocación. Ser fideicomitente no significa automáticamente ser beneficiario controlador, pero sus derechos deben analizarse para determinar si existe control efectivo.

Información adicional relevante

Deben conservarse contrato, aportaciones, facultades, modificaciones, representantes y relación con los fideicomisarios. Si el fideicomitente es una sociedad, se debe revisar su propia cadena de titularidad y control.

Un sistema PLD debe permitir varios fideicomitentes y distinguir quién aporta, quién instruye, quién administra y quién recibe beneficios. Una sola etiqueta de “cliente” no es suficiente.

Ejemplo o caso

Tres sociedades aportan recursos a un fideicomiso inmobiliario, pero una de ellas conserva la facultad de autorizar ventas y designar beneficiarios. Esa facultad debe analizarse como posible indicio de control.

Punto de control

Capturar identidad, porcentaje o naturaleza de la aportación, facultades contractuales, representante y documentos. Crear alertas por cambios de instrucciones o sustitución de aportantes.