Categoría: IX. Riesgo, operaciones y pagos · Fecha de referencia:
Instrumento monetario
Definición
«Instrumento monetario» puede utilizarse en la operación para describir medios de pago o almacenamiento de valor, pero el sentido regulatorio depende del supuesto concreto. La LFPIORPI contiene una categoría específica de «instrumentos de almacenamiento de valor monetario» dentro de la fracción II del artículo 17; no debe extenderse por analogía a cualquier medio de pago.
Información adicional relevante
El expediente debe registrar instrumento, titular, emisor, cuenta de origen, cuenta de destino, fecha, monto, moneda y relación con la operación. No basta con escribir “transferencia” si no se conoce quién envió y quién recibió.
Cuando se utilicen varios instrumentos, cada uno debe registrarse por separado y vincularse con el importe correspondiente. Esto evita que un pago mixto o fraccionado oculte el monto total.
Ejemplo o caso
Un comprador paga una parte con transferencia, otra con cheque de un tercero y el resto mediante efectivo. La operación debe analizarse de manera integral, no como tres pagos independientes sin relación.
Punto de control
Configurar catálogo de instrumentos, validación de titularidad, captura de cuentas y conciliación con ERP. Generar alertas por pagos de terceros o instrumentos incompatibles con el perfil.