Categoría: IX. Riesgo, operaciones y pagos · Fecha de referencia:
Jurisdicción de alto riesgo
Definición
«Jurisdicción de alto riesgo» es una descripción analítica, no una categoría universal que por sí sola active idénticas obligaciones para todos los sujetos. La valoración debe apoyarse en la disposición aplicable, en las determinaciones oficiales pertinentes y en criterios documentados; el domicilio en una jurisdicción no demuestra una conducta ilícita.
Información adicional relevante
Las reglas modificadas contemplan factores y alertas relacionados con jurisdicciones determinadas por autoridades u organismos pertinentes. La metodología de evaluación con enfoque basado en riesgo deberá estar disponible a partir del 1 de marzo de 2027, conforme al transitorio segundo del Acuerdo publicado el 7 de agosto de 2026.
Ejemplo o caso
Un cliente mexicano solicita enviar recursos a una entidad en una jurisdicción de alto riesgo por servicios de consultoría. Se requiere contrato, factura, evidencia de prestación, identificación de la contraparte y justificación económica.
Punto de control
Versionar catálogos geográficos, separar país de residencia y país de operación, y generar alertas cuando intervengan jurisdicciones clasificadas como alto riesgo.