Categoría: IV. Monitoreo y controles · Fecha de referencia:
Origen de los recursos
Definición
El origen de los recursos es la fuente económica de la que proviene el dinero, bien o activo utilizado en una operación. Puede ser un salario, venta, crédito, inversión, herencia, donación, préstamo, actividad empresarial u otra fuente legítima que debe ser congruente con la información del cliente.
Información adicional relevante
Conocer el origen no siempre significa exigir una prueba bancaria idéntica para cada peso. La evidencia debe ser proporcional al riesgo y a la naturaleza de la operación. Puede incluir estados de cuenta, contratos, declaraciones, facturas, escrituras, comprobantes de crédito, documentos corporativos o información pública, siempre que permita formar una explicación razonable.
Ejemplo o caso
Un cliente compra una propiedad y dice que los recursos provienen de un préstamo. El contrato de crédito muestra un monto menor al precio, la diferencia proviene de varias cuentas de terceros y ninguno de esos terceros aparece en la operación. La inconsistencia debe investigarse y documentarse antes de concluir que el origen está suficientemente acreditado.
Punto de control
La definición debe convertirse en un criterio operativo documentado y verificable.