Categoría: I. Marco general · Fecha de referencia:
Prevención de Lavado de Dinero - PLD o AML
Definición
La Prevención de Lavado de Dinero, conocida como PLD o AML por sus siglas en inglés, es el conjunto de leyes, políticas, procedimientos, controles y herramientas destinados a impedir que una empresa, institución financiera o actividad económica sea utilizada para introducir, ocultar, transformar o utilizar recursos de origen delictivo. En México, el sistema se articula principalmente alrededor de la LFPIORPI, su Reglamento, las Reglas de Carácter General y las disposiciones penales aplicables.
Información adicional relevante
PLD no significa únicamente presentar avisos. Un programa completo debe identificar y conocer al cliente, identificar al Beneficiario Controlador, evaluar riesgos, establecer controles proporcionales, monitorear operaciones, conservar evidencia, capacitar al personal y presentar avisos cuando exista una obligación legal o una sospecha que lo justifique. La lógica práctica puede resumirse así: identificar y, cuando toca, avisar; pero también conservar, monitorear, evaluar y demostrar.
Ejemplo o caso
Una inmobiliaria recibe pagos mensuales de una persona moral recién constituida cuyo accionista visible es una sociedad extranjera. Un programa PLD adecuado no se limita a guardar el acta constitutiva: investiga la cadena de control, verifica al Beneficiario Controlador, conoce el origen de los recursos, revisa las operaciones contra el perfil esperado y documenta la decisión de continuar la relación.
Punto de control
la definición debe convertirse en un criterio operativo documentado y verificable.